凱莉的世界

退休靠勞保老年給付與勞退金，夠嗎？

根據5月號221期現代保險金融理財雜誌統計，如果以目前勞保最高投保薪資4萬3,900元、45個基數計算，勞工可申請的老年給付應為197萬5,500元（43,900元×45基數＝1,975,500元）。但就歷年平均每件勞保老年給付金額來看，90年時平均每件還不到73萬元，就算去（95）年已突破百萬元，也僅約102萬 (詳表1)。

這與各個金融機構、報章媒體所計算的退休金，動輒需要上千萬元相比，顯然仍有一大段距離。

　　　　(表1) 歷年勞保老年給付統計表

年度 總金額(千元) 件數 平均每件金額(元)
70 1,615,241 15,158 106,560
80 14,534,229 41,672 348,777
90 84,137,766 115,275 729,887
91 120,668,543 136,649 883,055
92 103,200,785 113,968 905,524
93 111,330,077 121,666 915,047
94 149,647,800 155,151 964,530
95 134,399,188 131,363
1,023,112

　 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　資料來源：行政院勞委會

既然勞保老年給付明顯不足，那麼從94年7月1日開始實施的勞退新制，又能帶給勞工朋友多少幫助？

現代保險金融理財雜誌指出，由於在今年3月2日前，龐大的勞退基金只能放在銀行定存，以勞退新制基金實際收益率1.6％計算，選擇新制的勞工，從開辦到95年1月12日止，平均每位只能獲得293元的收益。

如果使用勞委會網站上的「勞工個人退休金專戶試算」，情況更不樂觀。比如假設甲員工月薪3萬元，每年薪資成長率3％、僅雇主依工資6％提撥、30年後退休，在不同投資報酬率下，依勞委會網站「勞工個人退休金專戶試算」，則甲員工退休後累積的本金與收益如下：


報酬率
項目
1.6% 4% 6%
退休可領累積本金及收益 1,298,676 1,835,347 2,508,263
每月可領月退休金 6,318 11,085 17,881
所得替代率 9.20％ 16.15％ 26.04％
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　資料來源：行政院勞委會


從上表可看出，若勞退基金仍僅限制在銀行定存，且利率是維持現行1.6％水準，那麼即使每年的薪資成長率3％，工作30年後，退休金的累計收益還不到130萬元，若以20年退休生活來算，每月可領的金額更是只有6,318元。

如果勞退金可投資在其他金融商品，報酬率也能達到勞委會預計4％的水準，那麼甲員工退休可領的累積本金及收益為183萬多元，所得替代率為16.15％，不過，距離聯合國所訂先進國家退休後所得替代率約為7成水準，，顯然仍遙遙無期。

即使勞退基金報酬率達到4％以後，勞工退休時可累積約183萬5,347元的勞退金，加上勞保老年給付最高的197萬5,500元，一位勞工最多還是只能領到381萬847元。

相對於一般估算，退休金至少要達千萬元的標準，這其中逾600萬元的差額，就得靠勞工自己另行準備了。

【2007-05-08，現代保險金融理財電子日報】